關于學校財務收支審計整改結果的公告

2021年9月27日至2021年11月23日，楚雄州審計局對我校開展了學校2018年至2020年財務收支審計，出具了審計報告（楚審行報〔2021〕46號）。審計報告中反映的問題，我們積極進行了整改，現將整改結果公告如下：

一、問題整改情況

（一）關于違規發放加班費、衛生津貼、多報銷駐村補助、工會文體活動超標準發放獎勵、多報銷工會會員法定節假日慰問費及秋游活動伙食補助費問題

針對校衛生所違規向職工發放加班補貼、學校違規發放試驗室管理及衛生津貼、多報銷駐村補助及工會文體活動超標準、超范圍發放獎勵、多報銷工會會員法定節假日慰問費及秋游活動伙食補助費問題。學校已及時對所涉資金進行清收，并將清收資金于2022年2月22日上繳省級財政。

（二）關于校衛生所違規加價銷售藥品問題

學校組織相關業務工作人員認真學習政策文件，在今后的工作中將嚴格執行《云南省高等學校服務性收費和代收費管理暫行辦法》相關規定，堅決避免類似問題發生。

（三）關于滯發建檔立卡貧困畢業生助學金問題

學校及時進行清理，及時發放了因系統更新遲發的建檔立卡貧困畢業生助學金。

（四）關于非稅收入未及時上繳財政問題

針對未及時上繳的非稅收入，學校已及時進行清查整改，相關非稅收入已開具非稅票據，并于2021年12月1日上繳財政。

（五）關于債權長期掛賬未收回問題

學校已和施工單位對接，多次催促后施工單位已還歸還部分款項，剩余款項待建設項目尾款支付后歸還學校。

（六）關于少扣職工個人應承擔的養老保險、個人職業年金，多扣個人醫療保險問題

經學校多次與楚雄州醫保局溝通，現已完成與醫保部門的數據核對工作，學校將按照醫保部門的“退多扣、補少扣”要求完成整改求。

（七）關于固定資產賬賬不符、賬實不符問題

學校負責資產管理的保衛處與財務處組織人員進行了認真清理核對，同時學校通過公開采購的方式請第三方專業機構對學校固定資產再次進行清查盤點，完善學校資產管理制度，對固定資產賬賬不符、賬實不符問題進行了全面整改。

（八）關于公務接待管理不規范問題

學校辦公室組織學習了《楚雄州黨政機關國內公務接待管理實施細則》（楚辦發[2014]7號）有關公務接待管理的各項規定，堅持公務接待標準，嚴格公務接待程序，規范公務接待工作，切實加強公務接待管理和報銷審核，杜絕此類情況再次發生。

（九）關于會議費管理報銷不規范問題

學校辦公室嚴格落實中央八項規定相關要求，嚴格執行《楚雄州州級會議費管理辦法》（楚辦字[2015]71號）的有關規定，加強會前審批，合理安排會議議程，減少會議時間，壓減會議開支，提倡開短會，開管用的會，堅決杜絕此類情況再次發生。

二、后續工作安排

一是對于未整改完成的問題，學校將高度重視，持續推進整改進度，加大督促力度，態度上不敷衍，行動上不拖延，做到問題不遺留。

二是為確保審計整改全面落實到位，學校以審計發現問題整改為契機，加強對政策文件的學習，不斷健全完善管理制度，加強隊伍建設，加強內控建設，繼續嚴格執行財經法規，更好的發揮學校的職能，辦好人民滿意的教育。

楚雄醫藥高等?？茖W校

2022年3月15日